camt.053 — Bank to Customer Statement

Le relevé de compte end-of-day en ISO 20022. Pendant moderne et structuré de SWIFT MT940, avec UTF-8, références multiples par transaction, et data carry-over fidèle depuis pacs.008/pacs.009.

Objet et place dans le flux

camt.053 est le relevé fin de journée bancaire envoyé par la banque teneur du compte à son client. Il porte :

• l'identité du compte et du titulaire ;
• les soldes d'ouverture (OPBD) et de clôture (CLBD) ainsi que d'éventuels soldes intermédiaires ;
• chaque entrée (Ntry — débit ou crédit), avec date d'opération et date de valeur, statut comptable (book / pending / info), code transaction normalisé ;
• le détail de chaque transaction (NtryDtls/TxDtls) : contreparties, références (EndToEndId, UETR, MandateId pour les prélèvements), remittance information.

Le client utilise camt.053 pour : la réconciliation comptable, l'alimentation de l'ERP, le calcul des positions de trésorerie multi-comptes, l'analyse des frais bancaires, l'audit. La supériorité sur MT940 vient du data carry-over fidèle : le EndToEndId / UETR posé dans le pain.001 / pacs.008 d'origine est repris verbatim, autorisant un rapprochement straight-through end-to-end.

Structure XML

camt.053 est encapsulé dans <Document> avec namespace de la version, puis dans <BkToCstmrStmt>. Deux grands blocs :

• GrpHdr : MsgId, CreDtTm.
• Stmt (Statement, répétable mais 1 seul en standard CBPR+) : Id, ElctrncSeqNb, LglSeqNb, CreDtTm, FrToDt, Acct, Bal (1..n), TxsSummry, Ntry (0..n).

Champs clés

• Stmt/Id : identifiant du relevé. Au moins unique par compte et par jour.
• Stmt/ElctrncSeqNb + LglSeqNb : numéro de séquence électronique et juridique. LglSeqNb est strictement croissant et permet de détecter les trous de séquence.
• Stmt/FrToDt : bornes de la période couverte (typiquement 24h).
• Stmt/Acct/Id : identification du compte (IBAN ou autre).
• Stmt/Bal : soldes. Types courants : OPBD (Opening Booked), CLBD (Closing Booked), OPAV (Opening Available), CLAV (Closing Available), ITBD (Interim Booked), FWAV (Forward Available), PRCD (Previously Closed Booked).
• Stmt/TxsSummry : récapitulatif (nombre + somme des entrées totales, crédits, débits).
• Stmt/Ntry/Amt : montant et devise de l'opération.
• Stmt/Ntry/CdtDbtInd : CRDT ou DBIT.
• Stmt/Ntry/Sts : BOOK (Booked, comptabilisé), PDNG (Pending), INFO (Information).
• Stmt/Ntry/BookgDt + ValDt : date d'opération et date de valeur (souvent identiques pour les flux T+0).
• Stmt/Ntry/AcctSvcrRef : référence bancaire de l'opération.
• Stmt/Ntry/BkTxCd : code transaction structuré ISO. Hiérarchie Domn/Fmly/SubFmlyCd — exemple PMNT/ICDT/ESCT = paiement / issued credit transfer / SEPA SCT.
• Stmt/Ntry/NtryDtls/TxDtls : détail granulaire — Refs (EndToEndId, UETR, MandateId, InstrId, TxId), RltdPties (Dbtr, Cdtr, leurs comptes et adresses), RmtInf (Ustrd ou Strd).

Exemple end-of-day

Relevé du 14 mai 2026 pour ACME SARL chez BNP Paribas : solde d'ouverture 1 502 345,67 EUR, deux opérations (un débit virement émis de 12 500 vers Hans Mueller GmbH, un crédit reçu de 8 750,50), solde de clôture 1 498 596,17.

<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<Document xmlns="urn:iso:std:iso:20022:tech:xsd:camt.053.001.10">
  <BkToCstmrStmt>
    <GrpHdr>
      <MsgId>BNPP-STMT-20260514-001</MsgId>
      <CreDtTm>2026-05-15T03:00:00+02:00</CreDtTm>
    </GrpHdr>
    <Stmt>
      <Id>STMT20260514-FR76-001</Id>
      <ElctrncSeqNb>134</ElctrncSeqNb>
      <LglSeqNb>134</LglSeqNb>
      <CreDtTm>2026-05-15T03:00:00+02:00</CreDtTm>
      <FrToDt>
        <FrDtTm>2026-05-14T00:00:00+02:00</FrDtTm>
        <ToDtTm>2026-05-14T23:59:59+02:00</ToDtTm>
      </FrToDt>
      <Acct>
        <Id><IBAN>FR7630006000011234567890189</IBAN></Id>
        <Ccy>EUR</Ccy>
        <Ownr>
          <Nm>ACME SARL</Nm>
        </Ownr>
        <Svcr>
          <FinInstnId><BICFI>BNPAFRPP</BICFI></FinInstnId>
        </Svcr>
      </Acct>
      <Bal>
        <Tp><CdOrPrtry><Cd>OPBD</Cd></CdOrPrtry></Tp>
        <Amt Ccy="EUR">1502345.67</Amt>
        <CdtDbtInd>CRDT</CdtDbtInd>
        <Dt><Dt>2026-05-14</Dt></Dt>
      </Bal>
      <Bal>
        <Tp><CdOrPrtry><Cd>CLBD</Cd></CdOrPrtry></Tp>
        <Amt Ccy="EUR">1498596.17</Amt>
        <CdtDbtInd>CRDT</CdtDbtInd>
        <Dt><Dt>2026-05-14</Dt></Dt>
      </Bal>
      <TxsSummry>
        <TtlNtries>
          <NbOfNtries>2</NbOfNtries>
          <Sum>21250.50</Sum>
        </TtlNtries>
        <TtlCdtNtries>
          <NbOfNtries>1</NbOfNtries>
          <Sum>8750.50</Sum>
        </TtlCdtNtries>
        <TtlDbtNtries>
          <NbOfNtries>1</NbOfNtries>
          <Sum>12500.00</Sum>
        </TtlDbtNtries>
      </TxsSummry>
      <Ntry>
        <NtryRef>BNPP-NTRY-001</NtryRef>
        <Amt Ccy="EUR">12500.00</Amt>
        <CdtDbtInd>DBIT</CdtDbtInd>
        <Sts><Cd>BOOK</Cd></Sts>
        <BookgDt><Dt>2026-05-14</Dt></BookgDt>
        <ValDt><Dt>2026-05-14</Dt></ValDt>
        <AcctSvcrRef>REF20260514001</AcctSvcrRef>
        <BkTxCd>
          <Domn>
            <Cd>PMNT</Cd>
            <Fmly><Cd>ICDT</Cd><SubFmlyCd>ESCT</SubFmlyCd></Fmly>
          </Domn>
        </BkTxCd>
        <NtryDtls>
          <TxDtls>
            <Refs>
              <EndToEndId>INV2026-187</EndToEndId>
              <UETR>1a2b3c4d-5e6f-7890-abcd-ef1234567890</UETR>
            </Refs>
            <RltdPties>
              <Cdtr><Pty><Nm>Hans Mueller GmbH</Nm></Pty></Cdtr>
            </RltdPties>
            <RmtInf>
              <Ustrd>INVOICE 2026-187</Ustrd>
            </RmtInf>
          </TxDtls>
        </NtryDtls>
      </Ntry>
      <Ntry>
        <NtryRef>BNPP-NTRY-002</NtryRef>
        <Amt Ccy="EUR">8750.50</Amt>
        <CdtDbtInd>CRDT</CdtDbtInd>
        <Sts><Cd>BOOK</Cd></Sts>
        <BookgDt><Dt>2026-05-14</Dt></BookgDt>
        <ValDt><Dt>2026-05-14</Dt></ValDt>
        <AcctSvcrRef>BNPP-CRD-002</AcctSvcrRef>
        <BkTxCd>
          <Domn>
            <Cd>PMNT</Cd>
            <Fmly><Cd>RCDT</Cd><SubFmlyCd>ESCT</SubFmlyCd></Fmly>
          </Domn>
        </BkTxCd>
      </Ntry>
    </Stmt>
  </BkToCstmrStmt>
</Document>

Versions

Pièges courants

• Confusion BookgDt / ValDt : la date d'opération est comptable; la date de valeur est financière. Décalages courants en cross-border, fériés. Toujours utiliser ValDt pour le calcul des positions.
• Soldes OPBD / CLBD incohérents avec les Ntry : la différence doit égaler la somme algébrique des entrées Sts=BOOK. Une banque qui livre des entrées PDNG dans le périmètre comptable casse cet invariant.
• BkTxCd propriétaire au lieu d'ISO : utiliser Prtry au lieu de Domn/Fmly est légal mais casse les automates ERP qui s'appuient sur la classification ISO standard.
• Multiple Ntry par contrepartie agrégée : certains relevés agrègent les opérations (ex : lot de prélèvements SEPA). Toujours détailler via NtryDtls/TxDtls pour la réconciliation unitaire — sinon la trésorerie ne peut pas matcher avec ses pacs.008/008.
• Pas d'UETR remonté dans Refs : casse la chaîne gpi pour les paiements cross-border. Le client perd la visibilité bout-en-bout.
• LglSeqNb non strictement croissant : déclenche des alarmes côté trésorerie qui supposent un séquencement strict pour détecter les trous.

Équivalence avec MT940

camt.053 succède directement à MT940. Correspondances :

Messages liés

• camt.052 — Bank to Customer Account Report. Pendant intraday de camt.053. Équivalent MT942.
• camt.054 — Bank to Customer Debit Credit Notification. Notification unitaire. Équivalent MT900 / MT910.
• pacs.008 — flux qui alimente les Ntry typiques de crédit / débit.
• MT940 — ancêtre legacy SWIFT MT.