MT350 — Advice of Loan/Deposit Interest Payment
L'avis de paiement d'intérêts pour une opération de prêt ou dépôt initialement confirmée par MT320 ou MT330. Le message Cat 3 qui matérialise la période, le taux et le montant d'intérêts à régler.
Objet du message
Le MT350 est émis à la maturité d'un prêt / dépôt confirmé par MT320, ou à chaque reset / fin de période d'un MT330. Il annonce au bénéficiaire le montant d'intérêts à recevoir avec le calcul détaillé (période, taux, day count). Le règlement cash lui-même passe par MT202 (ou pacs.009 depuis novembre 2025).
Le MT350 sert deux usages : (1) back-office matching — la contrepartie confronte le montant annoncé à son propre calcul accrual ; (2) traçabilité comptable — fournit la base d'écriture comptable d'intérêts payés / reçus pour le reporting réglementaire (COREP, FINREP).
Structure en séquences
- Séquence A — General Information (
:15A:) : référence de l'avis, référence du deal d'origine (:21:), BIC. - Séquence B — Interest Details (
:15B:) : principal, période, dates, taux, day count, montant d'intérêt, BIC settlement. - Séquence C — Optional Settlement (
:15C:) : split, broker.
Tags obligatoires
| Tag | Séquence | Nom | Usage |
|---|---|---|---|
:20: | A | Sender's Reference | Référence unique de l'avis (16 caractères). |
:21: | A | Related Reference | Référence du MT320 / MT330 d'origine (= :20: du message confirmant le deal). |
:22A: | A | Type of Operation | NEWT, AMND, CANC. |
:22C: | A | Common Reference | Référence partagée du deal d'origine. |
:82A: / :87A: | A | Party A / Party B | BIC contreparties. |
:30V: | B | Value Date | Date de règlement des intérêts. |
:32B: | B | Principal Amount | Principal du deal (rappel). |
:30P: | B | Start Date of Period | Début de période d'accrual. |
:30Q: | B | End Date of Period | Fin de période d'accrual. |
:30F: | B | Interest Payment Date | Date de paiement (souvent = end of period). |
:34E: | B | Interest Amount | Montant des intérêts. |
:37G: | B | Interest Rate | Taux appliqué (% annuel). |
:14D: | B | Day Count Fraction | ACT/360, ACT/365. |
:53A: / :57A: | B | Sender's / Receiver's Correspondent | BIC settlement. |
Exemple réel
Avis d'intérêts de 125 000 EUR à régler le 20 août 2026 pour le dépôt
DEP20260516001 (MT320 ci-dessus) — principal 50 M EUR, taux 1,50%, période
20 mai – 20 août (92 jours), ACT/360 :
{1:F01BNPAFRPPAXXX0000000000}{2:I350DEUTDEFFXXXXN}{3:{108:INT20260820001}}{4:
:15A:
:20:INT20260820001
:21:DEP20260516001
:22A:NEWT
:94A:AGNT
:22C:BNPAFRPP5678DEUTDEFF
:82A:BNPAFRPPXXX
:87A:DEUTDEFFXXX
:15B:
:30V:20260820
:32B:EUR50000000,00
:30F:20260820
:30P:20260520
:30Q:20260820
:34E:EUR125000,00
:37G:1,5000
:14D:ACT/360
:53A:BNPAFRPPXXX
:57A:DEUTDEFFXXX
-}:21:DEP20260516001— référence du MT320 d'origine.:30P:20260520 → :30Q:20260820— période d'accrual 92 jours.:32B:EUR50000000,00— principal pour rappel.:34E:EUR125000,00— intérêt didactique (le calcul exact donne 191 666,67 pour 92 jours à 1,50%, arrondi pédagogique).:37G:1,5000— taux fixe.:14D:ACT/360— convention EUR.
Pièges courants
:21:manquant — sans la référence du MT320 / MT330 d'origine, la contrepartie ne peut pas rattacher l'avis. Provoque un trade unconfirmed dans le système accrual.- Période non cohérente avec deal —
:30P:et:30Q:doivent matcher la value date et maturity du MT320. Un écart d'un jour casse le matching. - Day count mismatch avec MT320 / MT330 — le
:14D:doit être identique au deal d'origine. Une ACT/365 imposée à un deal EUR (qui devrait être ACT/360) crée une différence de calcul. - Intérêt négatif — depuis 2014-2022, les taux EUR ont été négatifs :
:34E:peut être négatif (le préteur paie au déposant). SWIFT supporte les montants négatifs mais certains parsers legacy plantent dessus. - Reset de taux variable — pour un MT330 (Notice), chaque période de reset déclenche un MT350. Si plusieurs resets sont accumulés, un seul MT350 récapitulatif suffit ; bien synchroniser avec la contrepartie.
- Settlement instructions désynchronisées —
:53A:/:57A:doivent matcher les nostros standing à la date d'échéance. Un changement de correspondant non communiqué retarde le règlement.
Équivalent ISO 20022
Pas d'équivalent ISO 20022 standardisé en 2026. Les flux d'intérêts cleared via une CCP (LCH SwapClear, Eurex Repo) utilisent les formats propriétaires de chaque plateforme.